ירושה של כספי פנסיה לא עובדת כמו ירושה רגילה. כסף שנצבר בקרן פנסיה משולם קודם כל כקצבת שאירים לבן או בת הזוג, לילדים ולהורים תלויים, לפי תקנון הקרן. רק אם אין שאירים זכאים הכסף עובר למוטבים שמינה העמית, ואם גם אין מוטבים הוא עובר ליורשים על פי דין. כלומר צוואה לבדה אינה תמיד מה שקובע.
האם פנסיה עוברת בירושה?
לא כמו דירה או חשבון בנק. כספי קרן פנסיה אינם חלק מהעיזבון: הם משולמים קודם כקצבת שאירים לבן או בת הזוג ולילדים הזכאים, ורק כשאין שאירים יתרת הצבירה עוברת למוטבים, ואם אין מוטבים, ליורשים לפי צוואה או לפי חוק הירושה. אחרי תחילת הקצבה, מה שעובר למשפחה תלוי במסלול שנבחר בפרישה.
| המצב | מה עובר למשפחה |
|---|---|
| נפטר לפני תחילת הקצבה, ויש שאירים | קצבת שאירים חודשית לפי התקנון |
| נפטר לפני תחילת הקצבה, ואין שאירים | יתרת הצבירה למוטבים, ובהיעדרם ליורשים |
| נפטר אחרי תחילת הקצבה, במסלול עם שאירים | קצבה לבן או בת הזוג לפי השיעור שנבחר |
| נפטר אחרי תחילת הקצבה, עם תקופה מובטחת ובלי שאירים | הסכום המהוון של יתרת התקופה למוטבים או ליורשים |
| נפטר אחרי תחילת הקצבה, בלי שאירים ובלי תקופה מובטחת | הקצבה נפסקת, ולא נשאר סכום להוריש |
סדר הזכאות בקרן פנסיה
ההסבר נשען על התקנון האחיד של קרנות פנסיה חדשות (לדוגמה, תקנון מיטב, יוני 2025). גם לקרן שלכם יש תקנון משלה, ולכן מומלץ לבדוק אותו.
| סדר | מי זכאי | מה מקבלים |
|---|---|---|
| 1 | שאירים: בן או בת זוג, ילדים, הורים תלויים | קצבת שאירים חודשית לפי תקנון הקרן |
| 2 | מוטבים, כשאין שאירים זכאים | יתרת הצבירה, לפי החלוקה שקבע העמית (חלקים שווים אם לא נקבעו שיעורים) |
| 3 | יורשים על פי דין או לפי צוואה, כשאין מוטבים | יתרת הצבירה |
כמה מקבלים השאירים
בתקנון הקרן מפורטים אחוזים מקצבת העמית או מהקצבה שהייתה לו זכאות לקבל. בתקנון שהזכרנו:
| שאיר | שיעור מהקצבה |
|---|---|
| בן או בת זוג | 60% |
| יתום יחיד | 40% |
| כמה יתומים | 40% המתחלקים ביניהם |
| יתומים כשאין בן או בת זוג | 100%, מתחלקים ביניהם |
| הורה | 20% |
סך הכול מוגבל לשיעור הכיסוי שבחרתם. יתום הוא ילד עד גיל 21 או ילד נכה, ובן או בת הזוג מקבלים את הקצבה לכל החיים, גם אם יינשאו מחדש. פרטים נוספים: קצבת שאירים מפנסיה וניהול פנסיה לאחר מוות בן זוג.
דוגמה להמחשה: נניח עמית שקיבל קצבה של 8,000 ₪ בחודש ונפטר, ונשארה אלמנה בלי ילדים זכאים. אם מסלול השאירים מאפשר זאת, האלמנה תקבל 60% מהקצבה, כלומר 4,800 ₪ בחודש. אם נשארו אלמנה ויתום, החלוקה תלויה בתקנון ובשיעור הכיסוי, ומשום כך צריך לבדוק אותה מול הקרן. הנתונים בדוגמה אינם תחזית לגבי קרן מסוימת.
מי זה מוטב ומתי הוא נכנס לתמונה
מוטב הוא מי שהעמית קבע בהודעה בכתב לקרן כזכאי לקבל כספים לאחר מותו, אם אין שאירים הזכאים לקצבה. אפשר למנות כל אדם, ואפשר לשנות את ההוראה. לפי התקנון, אם ניתנה הוראת מוטבים וגם נחתמה לאחריה צוואה שקובעת במפורש הסדרים לכספי הפנסיה, הצוואה המאוחרת נחשבת הוראת מוטבים. לכן אל תניחו שהוראת מוטבים ישנה מנצחת צוואה חדשה, ולהפך. בכל שינוי משפחתי (נישואים, גירושין, לידה) עדכנו את שניהם. ראו צוואה נכונה לגיל הפרישה ותכנון ירושה בפרישה.
תקופת תשלומים מובטחים
בעת תביעת הקצבה אפשר לרכוש תקופה של 60, 120, 180 או 240 חודשים שבה הקצבה מובטחת. אם הפנסיונר נפטר בתוך התקופה ואין לו שאירים, המוטבים שלו, ואם אין מוטבים אז היורשים, זכאים לסכום מהוון של הקצבאות שנותרו, בתשלום חד פעמי. הסכום מחושב לפי מקדם היוון שבתקנון, ולכן הוא נמוך מסך התשלומים שנותרו. רכישת תקופה מובטחת מקטינה את הקצבה החודשית, ולכן זו החלטה שכדאי לתאם עם מצב המשפחה. ראו מקדם קצבה.
איך מעריכים כמה יקבלו השאירים
- בקשו מהקרן את הדוח השנתי או את הנתונים האישיים, ובדקו מה שיעור הכיסוי למקרה פטירה שנבחר.
- מצאו בתקנון את אחוזי השאירים לפי המצב המשפחתי שלכם.
- הכפילו את הקצבה (או את הקצבה שהייתה צפויה) באחוז המתאים.
- הוסיפו קצבת שאירים מהביטוח הלאומי, אם מתקיימים התנאים.
- בדקו אם נרכשה תקופה מובטחת, והאם היא רלוונטית למצבכם.
את הקצבה עצמה, שממנה נגזר חלק השאירים, אפשר להעריך לפי ההסבר בחישוב קצבת פנסיה. התוצאה היא הערכה בלבד. המספר המדויק ייקבע על ידי הקרן לפי נתוני ההפקדות והתקנון, ולכן כדאי לבקש ממנה הצעה בכתב ולהשוות בין חלופות. אם יש לכם כמה קרנות, חזרו על התהליך לכל אחת. ראו גם ניהול עושר בין דורי.
מה מקבלים מהביטוח הלאומי
בנפרד מהקרן, הביטוח הלאומי משלם קצבת שאירים בתנאים מסוימים. לפי הביטוח הלאומי, צריך שהנפטר היה תושב ישראל, שהשלים תקופת אכשרה (למשל 12 חודשים לפני הפטירה, או 24 חודשים ב־5 השנים שלפניה), ושאין פיגור בדמי הביטוח. אלמן או אלמנה זכאים כשהיו נשואים או ידועים בציבור שנה לפחות (חצי שנה אם בני 55 ומעלה) או שיש ילד. אלמן כפוף למבחן הכנסות (7,848 ₪ בחודש מ־1.1.2026), ואלמן או אלמנה מתחת לגיל 40 בלי ילדים מקבלים מענק חד פעמי של 36 קצבאות חודשיות. נישואין מחדש מפסיקים את הקצבה בתמורה למענק של 36 קצבאות. יתומים: עד גיל 18, עד 20 בלימודי תיכון או בשירות מקדים, ועד 24 בשירות צבאי או לאומי. מומלץ להגיש תביעה תוך 12 חודשים. ראו קצבת שאירים מביטוח לאומי.
פנסיה תקציבית וקרנות ותיקות
לא כל הפנסיות עובדות כך. בפנסיה תקציבית (בעיקר עובדי מדינה ומערכת הביטחון שהצטרפו לפני שנסגרה) וכן בקרנות ותיקות ובביטוח מנהלים יש כללים משלהם לשאירים, למוטבים ולמשיכת כספים. לכן בדקו בתקנון או בפוליסה, ולא על סמך הכללים בקרנות החדשות. ראו קרן פנסיה לעומת ביטוח מנהלים.
מה עושים מיד אחרי פטירה
- מודיעים לכל קרן, קופה וחברת ביטוח שהנפטר היה בהן, ומבקשים לדעת מה הסטטוס ומה נדרש להגשת תביעה.
- אוספים תעודת פטירה, תעודות זהות ואישור על קרבה משפחתית.
- מגישים תביעת שאירים לביטוח הלאומי.
- בודקים אם נרכשה תקופה מובטחת ואם נקבעו מוטבים.
- אם יש צוואה, פועלים לקבל צו קיום צוואה או צו ירושה, כי גופים מסוימים ידרשו אותם.
טעויות נפוצות
- להניח שצוואה קובעת מי יקבל את כספי הפנסיה בלי לבדוק את תקנון הקרן והוראת המוטבים.
- להיות רשומים עם מוטב שכבר אינו מתאים, למשל בן זוג לשעבר.
- לוותר על מסלול שאירים בלי לדון בכך עם בן או בת הזוג.
- לא להגיש תביעה בזמן לביטוח הלאומי ולקרן.
- לא לברר מה יהיה עם פנסיה תקציבית, קרן ותיקה או ביטוח מנהלים.
רשימת בדיקה
- בדקתי בקרן מי רשום כמוטב ועדכנתי לפי המצב כיום.
- קראתי את תקנון הקרן, ובעיקר את פרק השאירים.
- וידאתי שצוואה והוראת מוטבים אינן סותרות.
- שוחחתי עם בן או בת הזוג על מסלול השאירים ועל תקופת תשלומים מובטחים.
- שמרתי רשימת כל הקרנות והפוליסות במקום שבני המשפחה יידעו עליו.
שאלות נפוצות
למי עוברת הפנסיה אחרי פטירה?
קודם לשאירים הזכאים לקצבה לפי תקנון הקרן: בן או בת זוג, ילדים והורים תלויים. אם אין שאירים, יתרת הצבירה משולמת למוטבים, ואם אין מוטבים, ליורשים.
האם קרן פנסיה עוברת בירושה גם אחרי שמתחילים לקבל קצבה?
רק בחלק מהמקרים. אחרי תחילת הקצבה, בן או בת הזוג מקבלים קצבת שאירים אם נבחר מסלול שכולל אותה. אם נרכשה תקופת תשלומים מובטחים ואין שאירים, המוטבים או היורשים מקבלים את הסכום המהוון של יתרת התקופה. בלי שני אלה, הקצבה נפסקת בפטירה.
האם צוואה קובעת מי יקבל את כספי הפנסיה?
לא תמיד. כשיש שאירים זכאים הם מקבלים לפי התקנון. צוואה מאוחרת להוראת המוטבים, שקובעת במפורש הסדר לכספי הפנסיה, נחשבת לפי התקנון הוראת מוטבים.
כמה מקבלת אלמנה מקצבת הפנסיה של בעלה?
לפי התקנון האחיד, בן או בת זוג מקבלים 60% מהקצבה, בכפוף לשיעור הכיסוי שנבחר, והקצבה משולמת לכל החיים גם אם יינשאו מחדש.
אפשר להשאיר פנסיה לילד בוגר?
ילד שמלאו לו 21 ואינו נכה אינו יתום לפי התקנון, ולכן אינו מקבל קצבת שאירים. הוא יכול לקבל כספים כמוטב או כיורש כשאין שאירים זכאים.
מה זה תקופת תשלומים מובטחים?
תקופה של 60, 120, 180 או 240 חודשים שאפשר לרכוש בעת תביעת הקצבה. אם הפנסיונר נפטר בתוכה ואין שאירים, המוטבים או היורשים מקבלים את הסכום המהוון של הקצבאות שנותרו.
מתי מגישים תביעת שאירים לביטוח הלאומי?
מומלץ תוך 12 חודשים. הגשה מאוחרת יכולה לשלם רטרואקטיבית עד 12 חודשים לאחור, ולכן אין סיבה להמתין.
אם תרצו לבדוק יחד את הוראת המוטבים והתקנון שלכם, אפשר לפנות אלינו דרך עמוד צור קשר.
