קצבת שאירים מפנסיה היא קצבה חודשית שקרן הפנסיה משלמת לבני המשפחה של עמית או פנסיונר שנפטר: לבן או לבת הזוג, לילדים עד גיל 21 או לילד עם מוגבלות, ובמקרים מסוימים להורה. כשעמית שעדיין חוסך נפטר, הקצבה נקבעת לפי הכיסוי הביטוחי בקרן; כשפנסיונר נפטר, היא נקבעת לפי מסלול השאירים שבחר ביום הפרישה. זו זכות נפרדת מקצבת השאירים של הביטוח הלאומי, ואפשר לקבל את שתיהן.
שני מצבים שונים: עמית שחוסך ופנסיונר
ההבחנה הזו היא המפתח להבנת הנושא, כי הכללים בכל מצב שונים.
| פטירה של עמית לפני הפרישה | פטירה של פנסיונר שמקבל קצבה | |
|---|---|---|
| מקור הקצבה | הכיסוי הביטוחי בקרן (ביטוח שאירים) | מסלול השאירים שנבחר ביום הפרישה |
| קובע את הגובה | השכר המבוטח ושיעור הכיסוי שנבחר | אחוז מהקצבה שקיבל הפנסיונר |
| תלוי בגובה הצבירה | חלקית: הצבירה בתוספת ביטוח שמשלים לשיעור המבוטח | כן, כי הקצבה נגזרת מהצבירה |
| מתי בוחרים | בזמן החיסכון, במסלול הביטוח | פעם אחת, בבקשה לקבלת קצבה |
מי זכאי לקצבת שאירים מקרן פנסיה
- בן או בת זוג, כולל ידועים בציבור לפי הגדרות התקנון.
- יתום: ילד של העמית שטרם מלאו לו 21, או ילד עם מוגבלות בלי הגבלת גיל.
- הורה שהיה תלוי בעמית, במקרים שהתקנון קובע.
גרוש או גרושה אינם שאירים. אם פסק דין או הסכם גירושין העניקו חלק בפנסיה, הזכות נקבעת לפיו ומוסדרת מול הקרן. פירוט בגירושין ופנסיה.
כמה משולם כשעמית נפטר לפני הפרישה
בתקנון האחיד של קרנות הפנסיה החדשות (לדוגמה תקנון מיטב, יוני 2025) השיעורים מחושבים מתוך הקצבה המבוטחת:
| שאיר | שיעור מהקצבה המבוטחת |
|---|---|
| אלמן או אלמנה | 60% |
| יתום יחיד | 40% |
| כמה יתומים | 40% יחד, מתחלקים ביניהם |
| יתום ללא אלמן או אלמנה | 100% |
| הורה | 20% |
סך כל הקצבאות מוגבל לשיעור הכיסוי שנבחר בקרן. קצבת האלמן או האלמנה משולמת לכל החיים, גם אם יינשאו מחדש. קצבת היתום מסתיימת בגיל 21, למעט ילד עם מוגבלות.
מסלולי שאירים לפנסיונר: מה בוחרים ביום הפרישה
מי שיש לו בן או בת זוג כשהוא מגיש בקשה לקצבה בוחר איזה אחוז מהקצבה שלו ימשיך להשתלם לבן הזוג אחרי מותו. לפי התקנון האחיד השיעור אינו יכול להיות נמוך מ־30%, וסך הכיסוי לכל השאירים אינו יכול לעלות על 100% מהקצבה. אפשר לבחור גם כיסוי לילדים ולבן עם מוגבלות. מי שאין לו בן זוג ביום הבקשה מקבל קצבה ללא כיסוי לבן זוג.
בנוסף אפשר לבחור תקופת תשלומים מובטחים של 60, 120, 180 או 240 חודשים, בתנאי שהגיל בסוף התקופה לא יעלה על 87. אם הפנסיונר נפטר בתוך התקופה, השאירים מקבלים את ההפרש עד סופה; ואם אין שאירים, המוטבים, ובהיעדרם היורשים, מקבלים את הערך המהוון של התשלומים שנותרו.
המחיר של כל בחירה
כל כיסוי לשאירים מעלה את מקדם הקצבה ומקטין את הקצבה של הפורש עצמו. דוגמה להמחשה: פנסיונר שבחר 60% לבת הזוג וקצבתו 6,000 ₪ בחודש. אחרי פטירתו היא תקבל 3,600 ₪ בחודש לכל חייה. אילו בחר 30%, הקצבה שלו הייתה מעט גבוהה יותר, אבל היא הייתה מקבלת 1,800 ₪ בלבד. ההשוואה הנכונה נעשית לפי הצעת הקצבה של הקרן, עם המקדם לכל מסלול. ראו מקדם קצבה בפנסיה.
מה קורה אם אין שאירים
אם עמית נפטר לפני הפרישה ואין לו שאירים, הצבירה בקרן משולמת למוטבים שרשם, ובהיעדר מוטבים ליורשים על פי דין. עמית בלי בן זוג וילדים יכול גם לוותר זמנית על כיסוי השאירים, לתקופות של עד 24 חודשים שאפשר לחדש, וכך לחסוך את עלות הביטוח. כשנוצרת משפחה, חשוב לבטל את הוויתור, ולבדוק בדוח השנתי של הקרן שהכיסוי אכן חזר.
עדכון מוטבים: למה זה עדיין חשוב
טופס המוטבים אינו קובע מי מקבל קצבת שאירים; את זה קובע התקנון. אבל הוא קובע מי יקבל כספים שאינם משולמים כקצבה: צבירה של מי שנפטר בלי שאירים, יתרת תקופת התשלומים המובטחים, וכספים בקופות גמל ובקרנות השתלמות. עדכנו את המוטבים אחרי נישואים, גירושים, לידה או פטירה במשפחה. הרחבה בשילוב מוטבים בביטוחים.
קצבת שאירים מפנסיה, מהביטוח הלאומי וביטוח חיים
| קרן פנסיה | ביטוח לאומי | ביטוח חיים | |
|---|---|---|---|
| סוג התשלום | קצבה חודשית | קצבה חודשית, ובמקרים מסוימים מענק | סכום חד-פעמי לרוב |
| תנאי עיקרי | חברות בקרן וכיסוי ביטוחי | תקופת ביטוח של הנפטר ותנאי זכאות של השאיר | פוליסה בתוקף |
| נישואים מחדש | הקצבה ממשיכה | הקצבה נפסקת ומשולם מענק | לא רלוונטי |
| אפשר לקבל יחד? | כן | כן | כן |
בביטוח הלאומי יש כללים משלו: למשל, אלמן או אלמנה מתחת לגיל 40 בלי ילדים מקבלים מענק חד-פעמי של 36 קצבאות ולא קצבה, ונישואים מחדש מפסיקים את הקצבה עם מענק של 36 קצבאות, בעוד שקצבת הילדים ממשיכה. אלמן זכאי בכפוף למבחן הכנסה (7,848 ₪ בחודש מ־1.1.2026), אלא אם יש לו ילד שזכאי לקצבה. גם הגדרת היתום שונה: עד גיל 18, עד 20 בלימודים תיכוניים, ועד 24 בשירות צבאי או לאומי. התנאים המלאים באתר הביטוח הלאומי ובמדריך קצבת שאירים מהביטוח הלאומי. בביטוח חיים חשוב לזכור שהתביעה מתיישנת: 3 שנים מהפטירה, ו־5 שנים בפוליסות חיים שנמכרו או חודשו מ־26.11.2020. ראו גם ביטוח חיים לפורשים.
בנוסף למידע על קצבת שאירים, אפשר לקרוא את המדריך קצבת ילדים מביטוח לאומי.
האם קצבת שאירים חייבת במס
קצבת שאירים נחשבת הכנסה לצורך מס הכנסה, ולכן חלים עליה כללי המס של קצבה. קיימים פטורים והקלות שתלויים בגיל המקבל ובנסיבות, ומי שמגיע לגיל הפרישה יכול לבחון קיבוע זכויות כדי לנצל את הפטור על קצבה מזכה (ב־2026: 57.5% מתקרה של כ־9,430 ₪ בחודש). את החישוב המדויק כדאי לבדוק מול פקיד השומה או בעל מקצוע לפני תחילת התשלום. ראו קיבוע זכויות פנסיוניות.
איך מגישים תביעה לקרן
- פונים לקרן הפנסיה של הנפטר בהקדם. כדאי לבדוק קודם באיזה קרנות היה חוסך.
- מגישים טופס תביעה עם תעודת פטירה, תעודות זהות, תעודת נישואים או מסמכים על ידועים בציבור, ופרטי חשבון בנק.
- ליתומים או לילד עם מוגבלות מצרפים את המסמכים שהקרן מבקשת.
- במקביל מגישים תביעה נפרדת לביטוח הלאומי. שם מומלץ להגיש בתוך 12 חודשים, כי תביעה מאוחרת משולמת רטרואקטיבית ל־12 חודשים לכל היותר. ראו הגשת תביעה לביטוח הלאומי.
ליווי מעשי בשלב הזה נמצא במדריך ניהול פנסיה לאחר מות בן זוג.
איך מגדילים את ההגנה למשפחה
- בזמן החיסכון: לבדוק שמסלול הביטוח בקרן כולל כיסוי מלא לשאירים, כל עוד יש בן זוג או ילדים קטנים.
- ביום הפרישה: לבחור אחוז שאירים ותקופת תשלומים מובטחים לפי המצב הכלכלי של בן הזוג, ולא לפי ברירת מחדל.
- מחוץ לקרן: ביטוח חיים פרטי יכול להשלים סכום חד-פעמי, למשל לסגירת משכנתה.
- בכל שינוי משפחתי: לעדכן מוטבים ולבדוק שוב את הכיסוי.
טעויות נפוצות
- לבחור 30% לבן הזוג כדי להגדיל את הקצבה בלי לבדוק ממה בן הזוג יחיה אחר כך.
- להשאיר ויתור על כיסוי שאירים אחרי נישואים או לידת ילד.
- להניח שטופס המוטבים קובע את קצבת השאירים. התקנון קובע; הטופס חל על כספים אחרים.
- לתבוע רק מהקרן ולשכוח את הביטוח הלאומי ופוליסות ביטוח חיים.
שאלות נפוצות
מי זכאי לקצבת שאירים מקרן פנסיה?
בן או בת זוג, ילדים עד גיל 21 או ילד עם מוגבלות, ובמקרים מסוימים הורה, לפי תקנון הקרן.
כמה קצבת שאירים משולמת?
כשעמית נפטר לפני הפרישה: 60% לאלמן או לאלמנה, 40% ליתום יחיד או לכל היתומים יחד, 100% ליתום ללא הורה שני ו־20% להורה, עד שיעור הכיסוי שנבחר. אצל פנסיונר הקצבה היא האחוז שבחר ביום הפרישה, לפחות 30%.
האם קצבת שאירים מפנסיה נפסקת בנישואים מחדש?
לא. בקרן פנסיה קצבת האלמן או האלמנה ממשיכה לכל החיים גם בנישואים מחדש. בביטוח הלאומי, לעומת זאת, הקצבה נפסקת ומשולם מענק.
מה קורה לכסף אם אין שאירים?
אם עמית נפטר בלי שאירים, הצבירה משולמת למוטבים, ובהיעדרם ליורשים. אם פנסיונר נפטר בתוך תקופת תשלומים מובטחים בלי שאירים, המוטבים מקבלים את הערך המהוון של היתרה.
האם גרושה זכאית לקצבת שאירים?
לא אוטומטית. גרושה אינה שאירה, אבל פסק דין או הסכם גירושין יכולים להקנות לה חלק בפנסיה.
האם קצבת שאירים חייבת במס?
כן, היא נחשבת הכנסה, אבל יש פטורים והקלות לפי הגיל והנסיבות. כדאי לבדוק את המס לפני תחילת התשלום.
לבדיקת מסלול השאירים לפני הפרישה אפשר להיעזר בשירות תכנון פרישה אישי של קו פרישה. ראו גם ביטוח לאומי לפורשים וקצבת אזרח ותיק.
