האם קצבת פנסיה חייבת במס?
כן — קצבת פנסיה היא הכנסה לכל דבר, חייבת במס הכנסה. אולם: יש פטורים ניכויים וזיכויים שמקטינים משמעותית את המס לשלם. רשות המסים מאפשרת שורת הקלות לגמלאים. תכנון מס בפרישה.
מה הפטור ממס על קצבה?
קצבת פנסיה: פטור מלא על 35% מהקצבה (עד תקרה). תקרת קצבה מוכרת 2026: ~₪8,190/חודש. כלומר: עד ~₪2,867 לחודש פטורים ממס. מעל — חייב במס לפי מדרגות רגילות. מיסוי פנסיה.
מה נקודות הזיכוי שמגיעות לגמלאי?
נקודות זיכוי בסיסיות: גבר 2.25 נקודות, אישה 2.75. מגיל 60: תוספת. גמלאי עם ילדים: תוספות. נכה: עד 2 נקודות. תושב עיר מפותחת: 0.5-2 נקודות. כל נקודת זיכוי שווה ~₪235 הפחתה שנתית ממס. פריסת מס.
מה ניכוי על ביטוח בריאות ממס הכנסה?
ניכוי על ביטוח חיים + ביטוח בריאות: עד 5% מהכנסה (ניכוי מהכנסה חייבת, לא מהמס). ניכוי ניירות ערך: הפסדים בבורסה קיזזים רווחים. ניכוי לנכה: הוצאות מיוחדות בגין נכות. ניהול כספים.
מה "קיצבה מוכרת" ומה ה"הטבה"?
קצבה מוכרת: חלק הקצבה שמגיע מהפרשות שממנן כבר שולם מס (לא היה ניכוי מס בהפרשה). חלק זה פטור ממס בפרישה. "קצבה פטורה": 35% × "קצבה מזכה". ניצול מקסימלי: תאמו בין שני המקורות עם יועץ מס. תכנון מס מלא.
כיצד מבקשים פטור ממס על קצבה?
1. פנו לרשות המסים (מייסים.gov.il). 2. הגישו דוח שנתי או בקשה לניכוי מס במקור מופחת. 3. קרן הפנסיה ינכה מס לפי הנחיית רשות המסים. 4. טופס 101 + טופס 116 ג' = הצהרה על זיכויים. רשות המסים — גמלאים.
מה הטבת מס על "פריסת מס"?
פריסת מס: משיכת הון מקרן פנסיה בחלקים על פני 6 שנים — מפחיתה את המדרגה הממוצעת. דוגמה: ₪600,000 × 6 שנים = ₪100,000/שנה × מדרגה נמוכה vs. ₪600,000 × מדרגה גבוהה. חיסכון מס: עשרות אלפי שקלים. פריסת מס.
