בגירושין, זכויות הפנסיה שכל אחד מבני הזוג צבר בתקופת הנישואים נחשבות לרכוש משותף, ובדרך כלל הן מתחלקות בין השניים שווה בשווה. מאז 2015 אפשר לבצע את החלוקה ישירות דרך הגוף שמנהל את החיסכון (קרן הפנסיה או המבטח), על סמך פסק דין, בלי להיות תלויים בשיתוף הפעולה של בן הזוג לשעבר. הצבירה שנוצרה לפני הנישואים או אחרי הפרידה נשארת בדרך כלל של החוסך.
מה קורה לפנסיה בגירושין?
הכלל הבסיסי בישראל הוא איזון משאבים: בסיום הנישואים מחשבים את הנכסים שכל צד צבר בתקופת החיים המשותפים, ומאזנים ביניהם. לפי כל זכות, זכויות הפנסיה שצוברים בני הזוג במהלך הנישואים או החיים המשותפים נחשבות לרכוש משותף שיש לאזן בעת הפרידה. הכלל חל גם על ידועים בציבור, בהתאם לנסיבות.
חשוב להבין שהחלוקה נוגעת רק לחלק שנצבר בתקופה המשותפת. אם אחד מבני הזוג עבד עשר שנים לפני הנישואים, הצבירה מאותן שנים, וגם התשואה עליה, אינה נכנסת לאיזון.
אילו זכויות פנסיוניות נכללות בחלוקה
החוק לחלוקת חיסכון פנסיוני בין בני זוג שנפרדו חל על רוב המוצרים הפנסיוניים:
| מוצר | מה בודקים בחלוקה |
|---|---|
| קרן פנסיה חדשה או ותיקה | הצבירה או הזכויות שנצברו בתקופת הנישואים |
| ביטוח מנהלים | ערך הפדיון, ובפוליסות ותיקות גם מקדם ההמרה המובטח |
| קופת גמל לקצבה, לתגמולים ולהשקעה | היתרה שנצברה בתקופה המשותפת |
| קופה אישית לפיצויים | כספי הפיצויים מתקופת הנישואים |
| פנסיה תקציבית | החלק היחסי של שנות השירות בתקופת הנישואים |
קרן השתלמות אינה מוצר פנסיוני לפי החוק, אבל היא חלק מהנכסים שמאזנים בגירושין, כמו חשבונות בנק ותיקי השקעות.
איך מחשבים את החלק של כל צד
בתוכניות צבירה, כמו קרן פנסיה חדשה או קופת גמל, החישוב פשוט יחסית: לוקחים את היתרה ביום הקובע (בדרך כלל יום הגשת התביעה או יום הפרידה) ומפחיתים את מה שנצבר לפני הנישואים, כולל התשואה עליו. בפנסיה תקציבית ובקרנות ותיקות החישוב מורכב יותר, ולכן נעזרים באקטואר.
היום הקובע חשוב יותר ממה שנראה. בין הגשת התביעה לבין פסק הדין עוברים לעיתים חודשים ארוכים, ובזמן הזה הצבירה ממשיכה לגדול מהפקדות ומתשואות. ההסכם צריך לקבוע במפורש אם התשואה מהיום הקובע ועד ביצוע החלוקה מתחלקת גם היא, ואיך מתייחסים להפקדות שנעשו אחרי הפרידה.
שתי הדרכים לבצע את החלוקה
- חלוקה בפועל של החיסכון: בן הזוג לשעבר מקבל את חלקו מהקופה עצמה, לפי פסק הדין. במוצרים מסוימים אפשר להעביר את החלק לחשבון נפרד על שמו, ובאחרים הוא מקבל חלק מהקצבה כשהחוסך יפרוש.
- קיזוז מול נכס אחר: הצד שצבר יותר פנסיה משאיר אותה אצלו, ובתמורה הצד השני מקבל חלק גדול יותר מנכס אחר, למשל מהדירה.
דוגמה להמחשה
הדוגמה להמחשה בלבד. נניח שבקרן הפנסיה של דנה יש היום 600,000 ₪. ביום החתונה היו בה 100,000 ₪, ובזכות התשואה הסכום הזה שווה היום כ־150,000 ₪. החלק שנצבר בתקופת הנישואים הוא כ־450,000 ₪, ולכן חלקו של בן הזוג לשעבר בחלוקה שווה הוא כ־225,000 ₪. אם גם לו יש קרן עם צבירה מתקופת הנישואים, מאזנים בין שתי הקרנות, ורק ההפרש עובר.
מקרים שדורשים תשומת לב מיוחדת
פנסיה תקציבית
בפנסיה תקציבית אין צבירה בחשבון אישי. הזכות היא לקצבה עתידית מהמעסיק, לפי שנות השירות והשכר הקובע. לכן מחשבים את החלק היחסי של שנות השירות בתקופת הנישואים, ובן הזוג לשעבר מקבל את חלקו מהגוף המשלם כשהחוסך פורש. החוק חל גם על פנסיה תקציבית, ולכן אפשר לרשום את פסק הדין גם אצל הגוף המשלם שלה. הרחבה במדריך לפנסיה תקציבית.
חוסך שכבר מקבל קצבה
אם החוסך כבר פרש ומקבל קצבה, החלוקה נעשית בדרך כלל מתוך הקצבה החודשית, לפי השיעור שנקבע בפסק הדין. כדאי לבדוק מראש איך ההחלטה משפיעה על קצבת השאירים שנבחרה בעת הפרישה.
קצבת הזקנה מהביטוח הלאומי
קצבת הזקנה מהביטוח הלאומי אינה ברשימת המוצרים שהחוק חל עליהם. היא זכות אישית של כל אחד מבני הזוג, ואינה עוברת לבן הזוג לשעבר.
מסמכים שכדאי לאסוף לפני המשא ומתן
- דוחות שנתיים אחרונים מכל הקופות של שני הצדדים.
- דוח מהקופה ליום הנישואים או קרוב אליו, כדי לחשב מה נצבר לפני כן.
- פירוט פוליסות ביטוח מנהלים ותנאי מקדם ההמרה בהן.
- בפנסיה תקציבית: אישור על שנות השירות ועל השכר הקובע.
איך מבצעים את החלוקה בפועל
- מיפוי: מאתרים את כל המוצרים של שני הצדדים במסלקה הפנסיונית ובשירות הר הכסף של משרד האוצר.
- הסכם או פסק דין: קובעים את חלקו של כל צד. ההסכם צריך לקבל תוקף של פסק דין, וכדאי שיכלול נוסחה ברורה, את היום הקובע ואת שמות המוצרים.
- רישום בקופה: בן הזוג לשעבר מגיש לגוף המשלם בקשה לרישום פסק הדין, בטופס שקבע הממונה על שוק ההון, עם עותק פסק הדין חתום בחותמת בית המשפט וצילום תעודת זהות.
- היבטי מס: העברת כספים מקופה לבן הזוג לשעבר כרוכה בהסדרה מול רשות המסים. ראו השירות של רשות המסים בנושא.
- עדכון מוטבים: אחרי הגירושין מעדכנים את המוטבים בכל הקופות והפוליסות.
טעויות נפוצות בחלוקת פנסיה בגירושין
- חתימה על הסכם בלי רשימה מלאה של המוצרים: קופות ישנות ופוליסות שנשכחו נשארות מחוץ להסכם.
- ויתור על הפנסיה תמורת נכס אחר בלי הערכה: קצבה לכל החיים שווה לעיתים יותר ממה שנראה, במיוחד בפנסיה תקציבית ובפוליסות עם מקדם מובטח.
- הסכם בלי נוסחה: ניסוח כמו "חצי מהפנסיה" בלי תאריכים ובלי שמות מוצרים מעכב את הביצוע בקופה.
- אי רישום פסק הדין בקופה: כל עוד פסק הדין לא נרשם, הגוף המשלם אינו מחויב לבצע אותו.
- שכחה של מקרה פטירה: בן זוג לשעבר בדרך כלל אינו נחשב שאיר בקרן. כדאי שפסק הדין יתייחס במפורש למה שקורה אם החוסך נפטר לפני הפרישה.
- מוטבים ישנים: מי שלא עדכן מוטבים עלול להשאיר את כספי הביטוח לבן הזוג לשעבר.
למדריכים נוספים בנושא: פנסיה לזוגות: ויתור וחלוקה, מה זה קצבת שאירים ומי זכאי לה וכיצד לבדוק את הצבירה הפנסיונית.
שאלות נפוצות בנושא גירושין ופנסיה
האם אני זכאי לחלק מהפנסיה של בן או בת הזוג גם אחרי הגירושין?
כן, אם הזכות נקבעה בהסכם או בפסק דין. מי שהחלוקה שלו נקבעה כחלק מהקצבה יקבל אותו כשבן הזוג לשעבר יפרוש, גם שנים אחרי הגירושין, בתנאי שפסק הדין נרשם בקופה.
האם מחלקים גם את מה שנצבר לפני הנישואים?
בדרך כלל לא. מאזנים רק את מה שנצבר בתקופת החיים המשותפים. הצבירה מלפני הנישואים, והתשואה עליה, נשארות של החוסך.
האם אפשר לשנות את הפנסיה בלי ידיעת בן הזוג?
אחרי שפסק דין לחלוקה נרשם בקופה, הגוף המשלם מחויב לפעול לפיו. לפני כן כדאי לבקש מבית המשפט צו שמגן על הכספים, ולעקוב אחרי הדוחות.
מה קורה אם בן הזוג לשעבר נפטר לפני הפרישה?
זה תלוי בניסוח פסק הדין ובתקנון הקופה. לכן כדאי שפסק הדין יתייחס במפורש למקרה של פטירה לפני הפרישה ואחריה.
האם חלוקת פנסיה בגירושין כרוכה במס?
יש היבטי מס להעברת כספים מקופה לבן הזוג לשעבר, ורשות המסים מסדירה אותם בתהליך נפרד. כדאי לבדוק זאת לפני שמבצעים משיכה או העברה.
קראו עוד על תכנון פרישה
- קיבוע זכויות פנסיוניות — המדריך המלא
- פטור ממס בפרישה — כיצד לנצל את ההטבה במלואה
- תכנון פרישה אישי עם קו פרישה
- זכויות פנסיוניות לנשים
המידע כללי ומעודכן לאוקטובר 2026, ואינו תחליף לבדיקה משפטית של המקרה שלכם. רוצים לראות איך החלוקה משפיעה על תוכנית הפרישה שלכם? דברו עם קו פרישה.
