פנסיה לזוגות היא תכנון משותף, ולא שני חישובים נפרדים: מי פורש מתי, איזה כיסוי שאירים נבחר, וכיצד מתחלקות ההכנסות כדי שכל אחד מבני הזוג ינצל את הפטורים והזכויות שלו. בביטוח לאומי, למשל, קצבת הזקנה ליחיד עם בן או בת זוג שאינם מקבלים קצבה היא 2,762 ₪ בחודש (2026), לעומת 1,838 ₪ ליחיד. הפער הזה הוא דוגמה אחת לכך שהזוגיות משנה את החישוב.
מה שונה בתכנון זוגי
| נושא | מה לתאם בין בני הזוג |
|---|---|
| מועד הפרישה | כל אחד מגיע לגיל הפרישה בשנה אחרת, ולכל אחד זכויות משלו |
| כיסוי שאירים | כמה יקבל מי שנשאר, אם אחד נפטר |
| מס | כל אחד ממוסה בנפרד, ולכל אחד פטורים משלו |
| ביטוח לאומי | קצבת הזקנה וההשלמות נבדקות לפי מצב המשפחה |
| תזרים | הוצאות משק הבית הן משותפות, וההכנסות מגיעות משני חשבונות |
גיל הפרישה אצל כל אחד מבני הזוג
גיל הפרישה לגברים הוא 67. לנשים הוא עולה בהדרגה בין 62 ל־65 לפי שנת הלידה, ולאישה שמגיעה אליו ב־2026 הוא כ־63 ושלושה חודשים. לכן ברוב הזוגות אחד מהם מגיע לגיל הפרישה לפני השני. בין גיל הפרישה לגיל 70 נבחנת הכנסה מעבודה לצורך קצבת הזקנה, והיא נבחנת לכל אחד בנפרד: קצבה מלאה לעד 10,113 ₪ הכנסה חודשית מעבודה ליחיד, חלקית עד 14,402 ₪, ומעל זה אין קצבה. נבחנות גם הכנסות שאינן מעבודה, כמו שכר דירה וריבית, ברף גבוה בהרבה (ליחיד, קצבה מלאה כשהן נמוכות מ־30,339 ₪ בחודש), ואילו הכנסה מפנסיה אינה מובאת בחשבון. מגיל 70 הקצבה משולמת לכולם. טבלת הגילאים המלאה בגיל פרישה בישראל, ועל פרישה כשיש הפרש גילאים: כיצד לתכנן פרישה בזוג בגילאים שונים.
ביטוח לאומי לזוג: הסכומים ב־2026
| סעיף | ליחיד | לזוג |
|---|---|---|
| קצבת זקנה בחודש | 1,838 ₪ | 2,762 ₪ (כולל תוספת של 924 ₪ לבן או בת זוג) |
| ניכוי דמי ביטוח בריאות מהקצבה | 237 ₪ | 340 ₪ |
| הכנסה מובטחת עד גיל 70 בהשלמת הכנסה | 4,375 ₪ | 6,912 ₪ |
סכום הזוג משולם כשבן או בת הזוג אינם מקבלים קצבת זקנה בעצמם. כשגם הם מגיעים לגיל הפרישה, כל אחד מקבל קצבה ליחיד. הנתונים פורסמו על ידי ביטוח לאומי, ופרטי הזכאות מופיעים בעמוד קצבת הזקנה ובזכויות גמלאי ביטוח לאומי.
שאירים: מה יקבל מי שנשאר
בקרן פנסיה מקיפה, לפי התקנון הרגיל, בן או בת זוג שנשארו מקבלים 60% מהקצבה, כאשר סך הקצבאות מוגבל בשיעור הכיסוי שנבחר. קצבת האלמן או האלמנה משולמת לכל החיים, גם אם נישאו שוב. בביטוח לאומי, לעומת זאת, נישואין מחדש מפסיקים את קצבת השאירים, ובמקומה משולם מענק, והזכאות כפופה לתנאים כמו משך הנישואין ותקופת ביטוח. ראו קצבת שאירים מפנסיה, קצבת שאירים מביטוח לאומי ואת ניהול הפנסיה אחרי מות בן זוג. את התנאים העדכניים בודקים באתר שאירים בביטוח לאומי.
כדאי לשים לב: בעת הפרישה בוחרים כיסוי שאירים, וככל שהוא רחב יותר, הקצבה הראשית נמוכה יותר. החלטה כזו צריכה להתקבל יחד, עם נתונים של שני בני הזוג.
דוגמה להמחשה: חלוקת הכנסה בין בני זוג
סעיף 9א מעניק פטור חלקי ממס על קצבה מזכה. ב־2026 שיעורו 57.5%, והוא חל על תקרת קצבה מזכה של כ־9,430 ₪ בחודש, כלומר פטור מרבי של כ־5,422 ₪. הפטור ניתן לכל אדם בנפרד.
ההנחות להמחשה: לזוג סך קצבאות מזכות של 16,000 ₪ בחודש, ושניהם בגיל הפרישה.
| חלוקה | קצבה חייבת מזכה | פטור חודשי מרבי |
|---|---|---|
| כל הקצבה אצל אחד | 16,000 ₪ | כ־5,422 ₪ (התקרה) |
| 8,000 ₪ לכל אחד | 8,000 ₪ ו־8,000 ₪ | 4,600 ₪ לכל אחד, 9,200 ₪ יחד |
ההפרש הוא כ־3,780 ₪ בחודש של הכנסה פטורה. זה חישוב של הפטור בלבד ולא של המס כולו, וכדי לדעת את המס בפועל צריך את כל נתוני ההכנסה והנקודות. הדוגמה מראה למה שווה לבדוק איך נצברת הפנסיה אצל כל אחד, בעיקר כשאחד מהם צבר הרבה פחות. ראו פטור ממס בפרישה לפי סעיף 9א וכיצד פועלת פנסיה לזוגות: ויתור וחלוקה.
דוגמה להמחשה: מה קורה כשאחד מהם נפטר
ההנחות: קצבה של 10,000 ₪ בחודש בקרן פנסיה מקיפה, ואחרי פטירה קצבת שאירים של 60%, כלומר 6,000 ₪. הוצאות משק בית של שניים הן 12,000 ₪ בחודש. הוצאות של אדם אחד לא יורדות ב־40%: שכר דירה, ארנונה וחשבונות כמעט לא משתנים. אם ההוצאות יורדות רק ב־20%, הן 9,600 ₪, וההכנסה מקצבה בלבד מכסה 6,000 ₪ מהן. ההפרש, 3,600 ₪ בחודש, מגיע מחיסכון, מקצבת זקנה או מכיסוי אחר. לכן בוחנים את המספרים לפני הפרישה ולא אחריה.
כשלאחד מבני הזוג יש פנסיה קטנה או אין בכלל
זה מצב נפוץ: אחד עבד שנים רבות והשני עבד חלקית או גידל משפחה. במצב כזה הזוג תלוי יותר בקצבת הזקנה, בכיסוי השאירים של בעל הפנסיה הגדולה ובחיסכון המשותף. כדאי לבדוק אם נצברו לבן או בת הזוג כספים בקרנות ישנות, ולהוציא דוח מרוכז, כי כספים פזורים נשכחים לעיתים. על זכויות שכדאי לוודא ראו זכויות פנסיוניות לנשים. כשיש פער גדול בין שתי הפנסיות, החלוקה של הפטור ממס והבחירה בכיסוי השאירים הופכות לחשובות עוד יותר.
טעויות נפוצות
- לבחור קצבה ללא כיסוי שאירים כדי להגדיל את הקצבה, בלי להתחשב בבן או בת הזוג.
- להניח שבן או בת הזוג יקבלו את אותה קצבה אחרי פטירה.
- לא לדעת איזה חיסכון פנסיוני יש לבן או לבת הזוג, ובאיזו קרן.
- לפרוש באותו יום בלי לבדוק מה קורה לקצבת הזקנה ולהכנסות.
- להתעלם מהדין של נישואין מחדש בקצבת שאירים מביטוח לאומי.
רשימת בדיקה לזוג
- הוציאו דוח פנסיה מעודכן לכל אחד מכם.
- רשמו מתי כל אחד מגיע לגיל הפרישה.
- בדקו את כיסוי השאירים בכל קרן ופוליסה.
- חשבו תקציב משק בית חודשי, עם וללא אחד מכם.
- בדקו את חלוקת הקצבאות והפטור ממס.
- החליטו ביחד, בכתב. תהליך ההחלטה מתואר בקבלת החלטות כזוג.
שאלות נפוצות
האם כדאי ששני בני הזוג יפרשו באותו מועד?
לא בהכרח. מועד הפרישה תלוי בגיל הפרישה של כל אחד, בהכנסה מעבודה ובקצבת הזקנה. בין גיל הפרישה ל־70 נבחנת הכנסה מעבודה, וכל אחד נבדק בנפרד.
כמה מקבל בן או בת זוג שנשארו בקרן פנסיה?
לפי התקנון הרגיל, 60% מהקצבה, עד שיעור הכיסוי שנבחר. הקצבה משולמת לכל החיים, גם אם נישאו שוב.
מה סכום קצבת הזקנה לזוג ב־2026?
2,762 ₪ ליחיד עם בן או בת זוג שאינם מקבלים קצבה, ו־1,838 ₪ ליחיד. מהקצבה מנוכים דמי ביטוח בריאות: 340 ₪ בקצבת זוג ו־237 ₪ בקצבת יחיד.
האם קצבת פנסיה עוברת בירושה?
הקצבה עצמה לא עוברת. מי שנשאר מקבל קצבת שאירים לפי הכיסוי שנבחר. כספים שנמשכו כהון הם חלק מהעיזבון, וקביעת מוטבים בפוליסות חשובה.
איך מחלקים הכנסה בין בני זוג כדי לשלם פחות מס?
כל אחד ממוסה בנפרד ונהנה מפטורים משלו, כולל פטור סעיף 9א על קצבה מזכה. לכן חלוקת הצבירה והקצבה בין שניהם יכולה לשפר את הפטור, אבל החישוב תלוי בנתוני שניכם.
מה עושים כשלאחד יש פנסיה תקציבית ולשני קרן פנסיה?
פנסיה תקציבית מחושבת לפי ותק ושכר קובע, וקרן פנסיה לפי צבירה. כדאי לתכנן יחד את מועד הפרישה ואת כיסוי השאירים של כל צד. ראו גם פנסיה לעובד מדינה.
אם אתם רוצים ללוות את התכנון המשותף, אפשר לפנות אלינו בקו פרישה.
